web-erp｜財務報表

開始之前

這四頁是管理報表，不是正式會計帳——系統沒有正式總帳／會計科目表，三張損益表都是查詢當下直接從出貨單、進貨單（AP）、POS 營收匯入、費用入帳這幾個來源即時算出來的，沒有月結鎖帳機制。這代表兩件事：(1) 同一個月份任何時候查都是「現在最新」的數字，不是查詢當下的快照；(2) 事後補單／改費用入帳，會直接改變已經「過去」的那個月報表數字，不會自動留一份歷史版本。

央廚／總部的原料成本，看有沒有「兩期都已確認的月盤點」決定算法：如果查詢月份跟上個月都有已確認的盤點單，成本＝期初存貨＋本期進貨－期末存貨（實際耗用）；只要缺一期，就退回用「本期進貨金額」直接當成本估算，畫面會顯示⚠警示字樣。直營店則完全不一樣——直營店成本目前還是全部靠人工在「應收應付 → 費用 & 成本入帳」手動記（見應收應付手冊），沒有接盤點耗用，這是目前系統設計上的已知落差，不是這幾頁的 bug。

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手冊裡的截圖都是正式站真實資料（2026-09），沒有為了畫面好看去湊資料——直營店 9 月截圖故意保留「本月成本已入帳但 POS 營收還沒匯入，淨利算出負數」的真實狀態，這是目前資料現況，不是系統錯誤，Step 3 會說明原因。

出貨單總表

選一段日期區間，把區間內所有出貨品項明細下載成 Excel——欄位格式沿用舊 ERP 的出貨項目匯出格式，通常是要餵給舊系統或會計那邊用的中介檔案，畫面上不會顯示表格，直接產檔下載。

📊 財務報表→出貨單總表→選日期區間→下載 Excel

出貨單總表頁面，選擇日期區間下載Excel，實際畫面截圖 — 正式站實際畫面 — 右側「本月／上月」快捷按鈕自動帶入日期區間

起日／迄日	預設「本月 1 號～今天」，起日不可晚於迄日（超過會擋下載按鈕）。
下載內容	區間內所有出貨單（不分直營／加盟）的品項明細，一筆出貨品項一列。

央廚損益報表

央廚（中央廚房）當月的損益：自製成品出貨收入－原料進貨成本－費用。收入來源是央廚自製品（sourceType=self）出貨給直營店＋加盟店的金額，成本抓 AP 憑證（進貨單確認）裡原料（materialType=raw）的部分。

📊 財務報表→央廚損益報表→選月份＋查詢

央廚損益報表，2026年9月摘要卡片與收入明細，實際畫面截圖 — 正式站實際畫面 — 2026-09，出貨收入 674,079（直營店出貨 564,524＋加盟店出貨 109,555）、原料成本 178,610、毛利 495,469、當月無費用記錄、淨利 495,469

央廚損益報表，原料成本明細與警示訊息，實際畫面截圖 — 正式站實際畫面 — 原料成本逐項列出（魯肉絞肉 84,300／中肉 39,200⋯），下方黃字警示「本月缺已確認的期初或期末盤點單，成本合計採『進貨基礎』估算，非實際耗用金額」

出貨收入	依 `shipment.status` 不是草稿/取消的出貨單，品項 `quantity×unitPrice` 加總，依客戶 `storeType` 拆成「直營店出貨」跟「加盟店出貨」兩行。
原料成本（進貨基礎）	抓當月已確認的 AP 憑證（依憑證日，不是進貨單建立日）裡，品項物料種類是「原料」的`quantity×unitPrice`，按原料品名加總排序。
成本合計（實際耗用 vs 進貨基礎）	畫面上會標明現在是哪種算法——「實際耗用」代表這個月跟上個月都有已確認的月盤點單，用「期初存貨＋本期進貨－期末存貨」算；沒有標「實際耗用」、改顯示⚠警示的話，就是退回進貨金額直接當成本，數字會比真正耗用金額有落差（例如當月進了一大批貨但還沒開始用掉）。
費用	抓「應收應付 → 費用 & 成本入帳」裡單位＝央廚、科目類型＝費用的當月記錄；本月示範資料剛好沒有費用記錄。

直營店損益報表

單一直營店、單一月份的損益：POS 營業額－成本－費用。跟央廚不同，直營店的「收入」不是出貨金額，是外部 POS 系統匯出的實際營業額 CSV，要先在這頁上方匯入才會有數字。

📊 財務報表→直營店損益報表→選門市＋月份＋查詢

直營店損益報表，嘉義世賢店2026年9月，實際畫面截圖 — 正式站實際畫面 — 嘉義世賢店 2026-09：總營業額 0（POS 尚未匯入這個月）、營業成本 13,618（央廚撥貨成本已自動入帳）、毛利／淨利因此顯示 -13,618，畫面上方「匯入 POS 收入」區塊可上傳該店 CSV

匯入 POS 收入	選直營店＋上傳 POS 匯出的 CSV，寫入 `PosRevenueBatch`（按店＋月份），這頁的「總營業額」就是讀這張表加總，不會自動去抓出貨單金額。
成本	全部來自「應收應付 → 費用 & 成本入帳」單位＝直營店、該門市、科目類型＝成本／成本調減的當月記錄——最常見的是央廚撥貨出貨單自動產生的「央廚撥貨成本」（見應收應付手冊 Step 7），也可以手動補其他來源的成本。沒有接盤點實際耗用，跟 Step 2 央廚/Step 4 總部的算法不同。
費用	單位＝直營店、該門市、科目類型＝費用的當月記錄（房租、水電、人事⋯手動輸入）。
匯出 Excel	右上角，查詢出結果後才會出現，整頁報表匯出。

截圖那家店淨利是負的，不是系統算錯——單純是這個月的央廚撥貨成本已經自動記進去了，但門市的 POS 營業額 CSV 還沒有人匯入，收入端目前是 0。等 POS 資料補匯入，數字就會正常反映真實損益。

總部合併損益

把全部直營店＋央廚＋總部（外購成品出貨部分）三塊加起來的集團損益，一頁看完整個公司當月賺賠多少，不用分別去查三份報表再手動加總。

📊 財務報表→總部合併損益→選月份＋查詢

總部合併損益，2026年9月集團損益明細，實際畫面截圖 — 正式站實際畫面 — 2026-09：直營店淨利 -70,055（6 家逐店列出，皆因 POS 未匯入顯示負數）＋央廚淨利 495,469＋總部毛利 26,343（收入 57,413／成本 31,070）－總部費用 0 ＝集團淨利 451,757

公式	`集團淨利＝直營店淨利合計＋央廚淨利＋總部毛利－總部費用`。直營店淨利合計＝逐店（Step 3 邏輯）加總；央廚淨利同 Step 2；總部毛利只算外購成品（`sourceType≠self`）出貨收入減對應 AP 進貨成本，總部費用抓單位＝總部的費用入帳記錄。
逐店明細	「各單位貢獻」表格會展開每一家直營店的淨利數字，跟 Step 3 分開查是一致的（本例中廚示範帳號沒有對應門市顯示為 0），方便一次比較各店表現。
央廚／總部成本算法	跟 Step 2 一樣，都是先看有沒有兩期已確認盤點單可以算「實際耗用」，沒有就退回進貨基礎估算——這頁不會額外顯示警示字樣，要看實際算法請切去 Step 2 央廚損益報表對照。

常見問題

Q央廚損益報表的成本，這個月跟上個月算法看起來不一樣

正常——算法會動態切換。這個月／上個月只要缺一期已確認的月盤點單，就會自動退回「進貨基礎」估算並顯示黃字警示；兩期都有確認過盤點，才會改用「期初＋進貨－期末」的實際耗用金額，畫面上「成本合計」旁邊的標籤會告訴你目前是哪一種。

Q直營店損益報表查出來營業額是 0

代表這家店這個月的 POS CSV 還沒有人匯入——去頁面上方「匯入 POS 收入」選對店家＋上傳當月匯出檔。成本/費用不受影響（本來就是分開記的），營業額欄位會一直是 0 直到匯入為止。

Q直營店/央廚淨利是負的，是不是系統壞了

先看是不是「有成本已入帳但收入還沒到齊」的情況（最常見：POS 還沒匯、或月初進了大批貨但盤點還沒做）——這幾份都是即時查詢報表，資料不齊全時數字自然會不好看，不代表計算錯誤，補齊資料來源後重新查詢就會更新。

Q補了上個月的進貨單/費用，上個月的報表數字會不會自動更新

會。這幾份報表都是查詢當下即時計算，沒有月結鎖帳機制，補單或修改費用入帳之後，只要重新查詢該月份，數字就會反映最新狀態——代表歷史月份的數字不是固定不變的快照，這點使用/核對時要注意。

Q總部合併損益的「總部毛利」是什麼

只算外購成品（不是自製、也不是央廚做的）出貨賺的毛利，例如總部直接進貨轉賣的品項。央廚自製品出貨的收入/成本已經算在「央廚淨利」裡，不會重複算進總部毛利。